淺議以占有瑕疵財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托的風(fēng)險(xiǎn)
來(lái)源:www.beiwo888.cn 時(shí)間:2005-03-15
假設(shè)某信托計(jì)劃期限三年,以股權(quán)投資方式運(yùn)用,計(jì)劃成立時(shí)實(shí)際募集信托資金5000萬(wàn)元。計(jì)劃成立次日,資金即全部投資于目標(biāo)公司。計(jì)劃運(yùn)行半年,公安機(jī)關(guān)通知受托人,因投資該信托計(jì)劃的某委托人的資金屬詐騙所得,依法予以追繳。然該資金同其他委托人的信托資金已作為一個(gè)整體運(yùn)用,共同存在于目標(biāo)公司股權(quán)上,追繳其信托資金,將使整個(gè)信托計(jì)劃的運(yùn)用受到嚴(yán)重影響。
該假設(shè)案例引發(fā)了筆者對(duì)以占有瑕疵財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的思考。
(一)委托人以占有瑕疵財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托,受托人屬善意取得,是否可援引善意取得法律制度對(duì)抗財(cái)產(chǎn)權(quán)利人的主張。
占有瑕疵,指占有人占有財(cái)產(chǎn)缺乏合法依據(jù),如因盜竊、搶劫、詐騙或其他非法行為占有財(cái)產(chǎn)。善意取得,指善意受讓人因相信權(quán)利外觀而相信出讓人對(duì)財(cái)產(chǎn)具有合法權(quán)利而受讓財(cái)產(chǎn)(不動(dòng)產(chǎn)以登記作為法定權(quán)利外觀,動(dòng)產(chǎn)以占有作為法定權(quán)利外觀)。法律為保證交易安全性,設(shè)定了即使出讓人對(duì)財(cái)產(chǎn)占有存在瑕疵,善意受讓人也同樣取得財(cái)產(chǎn)權(quán)利的善意取得制度。
委托人以占有瑕疵財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托,如未告知受托人,受托人屬于不知道也不應(yīng)當(dāng)知道情形的,可否適用善意取得制度?
大陸法系國(guó)家的信托法多排除善意取得制度在該情形下的適用?!度毡拘磐蟹ā返?3條規(guī)定:"受托者占有信托財(cái)產(chǎn)時(shí),應(yīng)承繼委托人占有的瑕疵。前款規(guī)定,準(zhǔn)用于以金錢、其他物品或以有價(jià)證券的給付為標(biāo)的的有價(jià)證券。"《韓國(guó)信托法》第9條規(guī)定:"關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)的占有,受托人繼承信托人占有的瑕疵。前款規(guī)定準(zhǔn)用于金錢及其他物品,或以支付有價(jià)證券為目的的有價(jià)證券。"我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)《信托法草案》(第二稿)第18條也規(guī)定:"受托人關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)之占有,承繼委托人占有的瑕疵。前項(xiàng)規(guī)定以金錢、物或有價(jià)證券為給付標(biāo)的之有價(jià)證券,適用之。"
我國(guó)《信托法》第7條也規(guī)定:"設(shè)立信托,必須有確定的信托財(cái)產(chǎn),并且該信托財(cái)產(chǎn)必須是委托人合法所有的財(cái)產(chǎn)。"第11條規(guī)定:"有下列情形之一的,信托無(wú)效:委托人以非法財(cái)產(chǎn)或者本法規(guī)定不得設(shè)立信托的財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托。"
由此可見(jiàn),只要委托人占有財(cái)產(chǎn)有瑕疵,即便受托人取得財(cái)產(chǎn)屬于善意,也不適用善意取得法律制度。法律之所以如此規(guī)定,其原因在于:信托財(cái)產(chǎn)具有自成立始即發(fā)生"閉鎖效應(yīng)",免受委托人、受托人和受益人的債權(quán)人追及的法律特性。如許可受托人援引善意取得制度,可能出現(xiàn)委托人利用"所有權(quán)與利益"相分離的信托功能,通過(guò)信托將占有瑕疵財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人,同時(shí)指定自己或其他關(guān)系人為受益人,以此達(dá)到既利用信托享有財(cái)產(chǎn)利益,又逃避真正財(cái)產(chǎn)所有人追究的不法目的。
善意取得雖然是保護(hù)交易安全的一項(xiàng)重要法律制度,但信托作為一種特殊的法律制度,在上述情形下對(duì)善意取得制度的排斥,體現(xiàn)了法律對(duì)正義和價(jià)值的取向和追求。
(二)以占有瑕疵財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托的法律后果。
以占有瑕疵財(cái)產(chǎn)設(shè)立的信托,依法應(yīng)認(rèn)定為無(wú)效信托,其法律后果將使受托人占有信托財(cái)產(chǎn)失去合法根據(jù),受托人負(fù)有返還信托財(cái)產(chǎn)的法定義務(wù)。筆者認(rèn)為,該義務(wù)的法律性質(zhì)應(yīng)為不當(dāng)?shù)美姆颠€。因?yàn)椋湟?,受托人繼續(xù)占有信托財(cái)產(chǎn)沒(méi)有合法根據(jù);其二,受托人繼續(xù)占有信托財(cái)產(chǎn)即構(gòu)成取得不當(dāng)利益;其三,受托人占有信托財(cái)產(chǎn)使財(cái)產(chǎn)權(quán)利人失去了對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有,不能按照自己的意志支配財(cái)產(chǎn),應(yīng)視為財(cái)產(chǎn)權(quán)利人遭受了損失;其四,財(cái)產(chǎn)權(quán)利人的損失與受托人占有信托財(cái)產(chǎn)之間有法律上的因果關(guān)系。因此,根據(jù)《民法通則》第92條之規(guī)定,受托人返還信托財(cái)產(chǎn)的義務(wù)應(yīng)當(dāng)屬于不當(dāng)?shù)美姆颠€義務(wù)。
根據(jù)《最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行(中華人民共和國(guó)民法通則)若干問(wèn)題的意見(jiàn)(試行)》第131條的規(guī)定,"返還的不當(dāng)利益,應(yīng)當(dāng)包括原物和原物所生的孳息。利用不當(dāng)?shù)美〉玫钠渌? 扣除勞務(wù)管理費(fèi)用后,應(yīng)當(dāng)予以收繳。"因此,受托人返還信托財(cái)產(chǎn)時(shí),應(yīng)將占有的信托財(cái)產(chǎn)及該財(cái)產(chǎn)在信托占有期間產(chǎn)生的收益一并返還。但善意受托人有權(quán)扣除信托管理費(fèi)用及信托報(bào)酬。
此外,如因受托人管理不當(dāng)導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)不能返還,雖財(cái)產(chǎn)權(quán)利人不是信托合同當(dāng)事人,但作為財(cái)產(chǎn)所有權(quán)人,其仍有權(quán)要求受托人賠償經(jīng)濟(jì)損失。受托人如無(wú)管理不當(dāng),則雖有損失存在,受托人對(duì)損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
(三)對(duì)占有瑕疵財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托風(fēng)險(xiǎn)的防范。
以占有瑕疵財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托,尤其是該信托加入信托計(jì)劃后,該信托財(cái)產(chǎn)的返還將給整個(gè)信托計(jì)劃運(yùn)行帶來(lái)嚴(yán)重影響,受托人也將因此面臨許多問(wèn)題,如:已經(jīng)混同為一個(gè)整體投入運(yùn)用的信托資金如何進(jìn)行分割返還?抽回信托資金給第三人造成損失如何處理?因此給信托計(jì)劃項(xiàng)下的信托財(cái)產(chǎn)造成的損失如何承擔(dān)?
任何信托計(jì)劃都無(wú)法完全避免占有瑕疵財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托情況的出現(xiàn),如何盡可能防范風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)務(wù)中應(yīng)當(dāng)注意和研究的問(wèn)題。通過(guò)實(shí)踐和摸索,筆者認(rèn)為至少有以下幾點(diǎn)防范措施可供參考:
1.應(yīng)當(dāng)在信托計(jì)劃、信托合同、風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用聲明書中反復(fù)提示委托人設(shè)立信托時(shí)必須保證該財(cái)產(chǎn)的合法性;
2.在信托合同委托人的權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任中明確約定,如委托人以占有瑕疵的財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托,由此給信托當(dāng)事人及信托財(cái)產(chǎn)造成的損失由其進(jìn)行賠償;
3.運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)與第三人進(jìn)行交易時(shí),應(yīng)于事前充分考慮信托財(cái)產(chǎn)可能存在的不穩(wěn)定性,準(zhǔn)備好隨時(shí)備付的資金;
4.出現(xiàn)信托財(cái)產(chǎn)返還情況發(fā)生時(shí),應(yīng)積極應(yīng)對(duì),盡量維持信托財(cái)產(chǎn)的穩(wěn)定,避免采用抽回信托財(cái)產(chǎn)的方式,以免影響信托計(jì)劃的整體運(yùn)行。建議采用與財(cái)產(chǎn)權(quán)利人協(xié)商,將信托受益權(quán)人變更為財(cái)產(chǎn)權(quán)利人,或變賣信托受益權(quán)給其他受益人、受托人、任何第三人,或?qū)⑿磐惺芤鏅?quán)與其他信托財(cái)產(chǎn)交易等方式,變現(xiàn)信托財(cái)產(chǎn)返還給財(cái)產(chǎn)權(quán)利人。
(xintuo摘自金融理論與實(shí)踐)